Топ регионов с самым низким и высоким транспортным налогом
В опубликованном исследовании налог рассчитывался для шести автомобилей с разной мощностью двигателей.
Сумма транспортного налога во многом зависит от региона регистрации транспортного средства. Также учитываются возраст и мощность. Авто.ру провело исследование, в ходе которого рассчитал стоимость транспортного налога в разных регионах РФ для шести автомобилей разных классов. Участвовали автомобили Lada Granta с 87-сильным мотором, Kia Rio с двигателем мощностью 107 л.с., Nissan Qashqai, двигатель которого имеет мощность 144 л.с., 181-сильная Toyota Camry, Toyota Land Cruiser 200 мощностью 235 л.с., а также 333-сильный Infiniti QX70.
Оказалось, что самый низкий транспортный налог на машины с двигателями мощностью менее 100 л.с. начисляется в Оренбургской области. Точнее, он не начисляется там вовсе. Самая низкая ставка на такие же машины зафиксирована в Свердловской и Калининградской областях — 2,5 рубля за 1 л.с. В результате транспортный налог на Гранту составляет всего 217,5 рублей.
В пятерку самых дорогих регионов вошли Вологодская, Курская и Оренбургская области, а также республики Марий Эл и Башкортостан, где стоимость одной лошадиной силы для маломощных машин составляет 25 рублей.
Самый низкий транспортный налог для автомобилей мощностью от 100 до 150 л.с. зафиксирован в Ингушетии, Крыму, Севастополе и в Ханты-Мансийском автономном округе. Одна лошадиная сила обходится там в 7 рублей. Таким образом, ежегодная плата за Rio составляет 749 рублей, а за Qashqai — 1008 рублей. Самый высокий налог для таких автомобилей оказался в Москве, Санкт-Петербурге, Ленинградской, Вологодской, Курской, Новгородской и Орловской областях, а также в республиках Башкортостан, Карелия, Марий Эл и Татарстан. Там цена лошадиной силы равна 35 рублям (3745 рублей за Rio и 5040 рублей за Qashqai ).
Меньше, чем в других регионах, платить за автомобили с моторами мощностью более 150 л.с., но менее 201 л.с. приходится в Ингушетии, где за каждую «лошадь» начисляют 10 рублей, Магаданской области — по 15 рублей за 1 л.с., и в Республике Саха — 17 рублей. Владеть более мощным автомобилем выгодно в Ненецком автономном округе.
- В Госдуме снова был поднят вопрос отмены транспортного налога.
Фото: Егор Алеев/ТАСС
Инфографика: Авто.ру
Как различается транспортный налог в регионах России
Тинькофф Журнал подробно рассказывал о том, кто и как должен платить транспортный налог и как на нем сэкономить.
Если коротко, этот налог платят владельцы автомобилей, снегоходов, вертолетов и других транспортных средств. Ставку налога устанавливают власти каждого субъекта самостоятельно — и поступают собранные деньги тоже в региональный бюджет. Согласно закону, тратят их только на дороги. Впрочем, в целом доля транспортного налога в дорожных фондах составляет около 8%.
В этой статье мы расскажем, от чего зависят ставки налога в разных регионах и где в итоге самый высокий и самый низкий транспортный налог для людей, которые ездят на обычных легковых машинах.
Рассылка Т—Ж для автомобилистов
Советы, как не переплатить за машину, в вашей почте дважды в месяц. Бесплатно
Подписаться
Подписываясь, вы принимаете условия передачи данных и политику конфиденциальности
Сколько платят россияне
За истекший год россияне заплатили за свои легковые автомобили 134,4 млрд рублей транспортного налога — примерно по 3183 ₽ на каждую из 42,2 млн легковых машин, по которым исчислен налог. Как мы уже говорили, налог собирается и тратится в регионе. Например, в Москве за 2021 год собрали 23,2 млрд рублей — и это сопоставимо с расходами бюджета столицы на ремонт дорог, которые на 2022 год запланированы в размере около 30 млрд рублей.
Самая большая средняя сумма налога — в Москве: 7291 ₽. Это примерно как платеж за Киа Спортейдж с двигателем 151 л. с. На втором месте — Петербург со средней суммой 5968 ₽. Самый маленький средний налог — в Забайкальском крае: 1513 ₽. В пяти регионах сумма в пределах 1700—1800 ₽ : это Челябинская область, Крым, Тыва, Алтай и Ингушетия.
Этот показатель отражает состав автопарка: если в регионе много дорогих и мощных автомобилей, то средний налог будет высоким. Особенно сильно на него влияют машины стоимостью больше 10 млн рублей, налог за которые платится в тройном размере: 42% таких автомобилей зарегистрированы в Москве, 11% — в Петербурге.
С другой стороны, на среднюю сумму влияют и региональные ставки налога. Например, очевидно низкие ставки в Крыму, Челябинской и Свердловской областях. Подробнее о разнице ставок расскажем ниже.
От чего зависит налоговая ставка
Мощность автомобиля. Чем мощнее автомобиль, тем выше ставка. Обычно регионы устанавливают разные ставки для пяти диапазонов мощности: до 100 лошадиных сил, 100—150 , 150—200 , 200—250 и свыше 250.
Эти границы для легковых автомобилей установлены во всех регионах, кроме Кировской области. В большинстве регионов действует 5—7 различных ставок. Чаще всего добавляют градации по мощности на уровне 80, 125 или 175 л. с.
Но некоторые регионы подходят к дифференциации ставок основательно: для пермяков ставка увеличивается каждые 25 лошадиных сил автомобиля. Пермский край вообще рекордсмен по числу ставок транспортного налога: для автомобилистов тут предусмотрено 40 разных тарифов.
Возраст автомобиля. В 11 регионах ставка налога кроме мощности зависит от возраста автомобиля: это Татарстан, Кабардино-Балкария, Бурятия, Пермский, Хабаровский и Приморский край, Новгородская, Пензенская, Ростовская, Саратовская и Иркутская области. Обычно чем новее автомобиль, тем выше ставка. Например, в Кабардино-Балкарии за старую Ладу Гранту с двигателем мощностью 90 л. с. ничего платить не нужно. А налог на новую такую машину составит 630 ₽ в год.
На кого оформлен автомобиль. Для граждан и организаций могут устанавливаться разные ставки: например, в Ханты-Мансийском автономном округе за ту же Ладу Гранту физлица платят в три раза меньше, чем юрлица: 450 и 1350 ₽ соответственно.
В целом дифференциация ставок по этому признаку встречается только в восьми регионах. Помимо ХМАО это Ямало-Ненецкий автономный округ и Архангельская область, Татарстан и Башкортостан, а также ряд республик Северного Кавказа: Кабардино-Балкария, Дагестан и Северная Осетия.
Число автомобилей у владельца. В соседних Башкортостане и Оренбургской области во внимание принимают количество машин, зарегистрированных на автовладельца. За вторую платят больше: если у уфимца две Гранты, то за первую он отдаст 900 ₽, а за вторую — уже 2250 ₽. Оренбуржец за первую машину вообще не платит. Заметим, что такая скидка распространяется только на сравнительно маломощные машины: до 150 л. с. в Башкирии и до 100 л. с. в Оренбургской области.
Страна производства автомобиля. В Приморском крае на ставку транспортного налога также влияет страна, где сделана машина. В других регионах такого нет. На отечественную машину мощностью 100 л. с. налог составит 450 ₽, а на аналогичную новую импортную машину — 1800 ₽. Возможно, это связано с тем, что Приморский край — лидер по ввозу подержанных иномарок из Японии. По данным «Автостата», в Приморье 84% легковых автомобилей — праворульные.
Тип топлива. В Белгородской области установлена льготная ставка для машин, которые заправляются экономичным видом топлива — природным газом: за бензиновую 90-сильную Гранту придется выложить 1350 ₽ транспортного налога, за такую же Гранту на пропане — 1125 ₽. Для более мощных машин, а тем более для грузовиков, автобусов и спецтехники разница будет более существенной.
Вероятно, это связано с тем, что именно в Белгородской области реализуют пилотный проект по развитию рынка газомоторного топлива: в его рамках, например, можно получить субсидию на перевод машины на газ.
Модель автомобиля. В России владельцы дорогих автомобилей платят транспортный налог с повышающим коэффициентом. В 2023 коэффициент будет применяться для моделей средней стоимостью больше 10 млн рублей. Конкретного перечня пока нет, но в 2021 году в него входили 223 модели 14 разных автобрендов. Больше всего там было Мерседесов, Бентли и Астон Мартинов: 42, 40 и 27 моделей соответственно. Впрочем, список моделей устанавливается федеральным Минпромторгом и на различия между регионами не влияет.
Если подытожить, транспортный налог можно назвать прогрессивным: владельцы новых, больших и дорогих машин платят больше, чем владельцы старых, маленьких и дешевых. Если посмотреть на поступления транспортного налога от владельцев легковых автомобилей, то окажется, что 2% самых мощных машин — с двигателем больше 250 л. с. — обеспечили 23% всей суммы.
Источник: ФНС, расчеты Т—Ж
В каких регионах самый высокий и самый низкий транспортный налог
Базовые ставки транспортного налога устанавливаются федеральным налоговым кодексом. Регионы могут их увеличивать или уменьшать, но не более чем в десять раз. Получается, что в теории между регионами ставки могут различаться в сто раз. Мы взяли с сайта ФНС ставки транспортного налога по всем регионам России на 2023 год и проверили, как обстоят дела на самом деле.
На практике оказалось, что регионы почти никогда не уменьшают налоговые ставки, поэтому разница все-таки меньше: до десяти раз — на маломощные автомобили, в пять-шесть раз — для более новых и мощных. Рассмотрим подробнее, сколько налога заплатят владельцы некоторых типовых автомобилей в разных регионах.
Лада Гранта, 90 л. с. Жителям Оренбургской области за такие машины начисляют нулевой налог. То есть платить совсем ничего не нужно — правда, только если это единственная машина. Жители Калининградской и Свердловской областей заплатят всего 225 ₽ за год владения: ставка здесь установлена на уровне федеральных 2,5 ₽ за лошадиную силу. В десять раз больше заплатят жители Пермского края, Марий Эл и Мордовии: 2250 ₽.
Хендай Солярис, 123 л. с. По 7 ₽ за лошадиную силу, то есть 861 ₽ за год, заплатят жители Крыма и Севастополя, Ингушетии и Ханты-Мансийского автономного округа. В этих регионах налог на менее мощные машины также довольно низок. По-прежнему невелик налог в Свердловской области — 1156 ₽. Среди регионов с самым высоким налогом остаются Марий Эл и Мордовия, но к ним добавляется Орловская область и целый ряд северо-западных регионов: Санкт-Петербург с областью, Вологодская область и Карелия, жители которых должны будут заплатить 4305 ₽.
Киа Спортейдж, 151 л. с. Максимальная ставка на такой автомобиль установлена сразу в 27 регионах — по 50 ₽ за лошадиную силу, или 7550 ₽ в год. Самый низкий налог начислят в Ингушетии и Магаданской области — 2265 ₽ в год, а также в Якутии — 2567 ₽.
Фольксваген Туарег, 249 л. с. Обычно за такую машину нужно платить 18 675 ₽, такая ставка встречается в 45 регионах. А в Магаданской области — в три с лишним раза меньше: 5727 ₽. К регионам с низкой ставкой относятся также Ненецкий и Ямало-Ненецкий автономные округа, Забайкальский край и Ингушетия. Здесь, как и в следующем случае, мы будем считать, что эта модель не входит в перечень роскошных автомобилей.
Тойота Лэнд Крузер, 288 л. с. В 49 регионах налог на такую машину составит 49 500 ₽ — по 150 ₽ за лошадиную силу. А самая низкая ставка — опять в Магаданской области: всего 45 ₽, то есть 12 960 ₽ за подобный автомобиль. Меньше 20 000 ₽ заплатят жители Ненецкого автономного округа, Ингушетии и Забайкальского края.
Налог на автомобили мощностью свыше 200 л.с. в Ненецком округе является одним из самых маленьких по стране
В Ненецком автономном округе налог на автомобили мощностью свыше 200 лошадиных сил является одним из самым маленьким в стране. Об этом сообщает портал Авто.ру, эксперты которого выяснили, в каких регионах России самые низкие и самые высокие транспортные налоги.
Расчёты проводились на основе шести машин пятилетнего возраста: LADA Granta (87 л.с.), KIA Rio (107 л.с.), Nissan Qashqai (144 л.с.), Toyota Camry (181 л.с.), Toyota Land Cruiser 200 (235 л.с.) и Infiniti QX70 (333 л.с.).
В итоге оказалось, что владельцы мощных автомобилей , например Toyota Land Cruiser 200 платят за свои машины по 7050 рублей в Ненецком автономном округе, Якутии и Ингушетии. При этом в Магаданской области транспортный налог на данную машину составляет 5405 рублей. Самый большой налог на машину мощностью 235 «лошадей» зафиксирован в Амурской и Сахалинской областях – 17625 рублей.
А вот налог на Infiniti QX70 в НАО составляет 16650 рублей, меньше всего за такую машину платят в Ингушетии – 13320 рублей, а также в Магаданской области – 14985 рублей. Самый высокий транспортный налог на машину с 333 л.с. – 49950 рублей – зафиксирован в Камчатском и Хабаровском краях, Амурской и Сахалинской областях.
Однако, в Оренбургской области автомобили с двигателями мощностью менее 101 л.с. вообще не облагаются налогом. Самая низкая ставка по стране зафиксирована в Калининградской и Свердловской областях – 2 рубля 50 копеек за одну лошадиную силу. Самые высокие налоги за свои машины слабее 101 л.с. платят жители Вологодской, Курской и Оренбургской областей, а также в республик Башкортостан и Марий Эл: по 25 рублей за «лошадь».
Машины с двигателем на 100–150 лошадиных сил выгоднее всего иметь в Крыму, Севастополе, Ингушетии и Ханты-Мансийском автономном округе. Там местные жители платят по 7 рублей за одну силу.
– Главное назначение транспортного налога – компенсация вреда, который приносит транспорт дорогам и окружающей среде. Данный налог регулируется не только положениями главы 28 Налогового кодекса Российской Федерации, но и региональными нормативными актами. Базовые ставки транспортного налога содержит статье 361 НК РФ, – сообщили НАО24 в МИФНС России № 4 по Архангельской области и Ненецкому автономному округу.
Там также отметили, что местные власти вправе своими законами увеличивать или уменьшать их, но не более чем в 10 раз. Региональные налоговые ставки могут быть дифференцированными, то есть, их размер может зависеть от экологического класса или от возраста автомобиля. От решений, принятых местными законодателями, зависит размер налоговых ставок, льгот, порядок и срок уплаты налога и т.п .
– Размер транспортного налога для каждого конкретного автомобиля напрямую зависит от региона его регистрации, мощности двигателя и налоговой ставки, а так как регионы Российской Федерации устанавливают её самостоятельно, то автоналог на идентичные автомобили в разных частях страны может существенно отличаться, – рассказали в окружной налоговой инспекции.
В ведомстве также отметили, что транспортный налог в соответствии с НК РФ на территории округа установлен Законом НАО от 25.11.2002 N 375-ОЗ «О транспортном налоге».
– Несмотря на общую формулу, транспортный налог в разных частях страны может существенно отличаться. К примеру, владелец легкового автомобиля с мощностью двигателя до 100 «лошадей», проживающий в Санкт-Петербурге, ежегодно уплачивает автоналог в размере 2400 рублей. А владелец такой же машины в Ненецком автономном округе, платит почти в 2,5 раза меньше – 1000 рублей в год. Всё потому, что ставка в Санкт-Петербурге равна 24 рубля за лошадиную силу, а в НАО – 10 рублей, – пояснили в МИФНС .
Как рассказали налоговики, транспортным налогом облагается не только автотранспорт, но и снегоходы, катера, яхты, моторные лодки, самолёты, вертолёты и другие средства передвижения, указанные в п. 1 ст. 358 НК РФ. Налог уплачивают физические лица и организации, на которых эти транспортные средства зарегистрированы.
Какие автомобили считаются роскошными и каков налог на роскошь
Покупка машины — удовольствие само по себе не из дешевых, но если ваш автомобиль стоит больше 3 млн рублей, возможно, вас ожидают еще бóльшие траты. Что такое налог на роскошь, как его посчитать и какие авто считаются «дорогими» — расскажем в статье.
- Что такое налог на роскошь
- Перечень дорогостоящих автомобилей
- В 2021 году
- В 2022 году
Алексей — большой любитель машин, он уже пять лет занимается их перепродажей. Начинал с недорогих автомобилей, но сделки шли удачно, ценник все поднимался, и в итоге он дошел до транспорта стоимостью от 3 млн рублей. Это дело приносит ему не только заработок, но и удовольствие от возможности некоторое время покататься на дорогих машинах.
В этот раз Алексей столкнулся с новым для него типом платежей — налогом на роскошь при покупке машины. Он даже не подозревал, сколько ему придется доплатить за него.
Как же нашему герою не разориться на новом типе выплат? Поможем ему разобраться.
Вам не придется затягивать с покупкой машины, если вы возьмете автокредит в Совкомбанке. С его помощью можно купить новое или подержанное авто. Выберите подходящую программу и рассчитайте ежемесячный платеж прямо сейчас!
Что такое налог на роскошь
Этот тип налогообложения существует уже восемь лет и распространяется на автомобили дороже 3 миллионов рублей, а также на недвижимость и земельные участки стоимостью 30 млн и более.
По сути, этот налог — просто дополнительный множитель обычного транспортного налога. У всех регионов России он один и тот же, а устанавливает его Минпромторг. Также министерство каждый год выкладывает полный список автомобилей, которые считаются дорогими.
Самая древняя русская монета называлась «златник», ее чеканили вскоре после Крещения Руси князем Владимиром.
Другой факт
Перечень дорогостоящих автомобилей
Важно отметить, что стоимость авто может очень сильно превышать 3 млн в зависимости от различных параметров, или наоборот — быть дешевле. Минпромторг мало волнует настоящая цена вашего транспорта, главное условие — он должен находиться в ежегодно утверждаемом списке — только в этом случае начисляется множитель.
В списке, который регулярно выкладывают на сайте министерства, есть два очень важных параметра: модель и возраст машины. От них зависит, какой налог на роскошь вы будете платить. Также очень важно проверить, сколько у вашего двигателя лошадиных сил, его объем и к какому типу он относится, потому что по этим характеристиками и будет высчитываться платеж.
В 2021 году
Полный список роскошного транспорта публикуется не позднее 1 марта актуального года. В 2021 его разместили 26 февраля. Но стоит отметить, что через 6 месяцев список обновился, и в него добавили несколько автомобилей марки Mercedes стоимостью до 10 млн рублей.
Если вы владеете дорогой машиной, которой еще нет в списке, рекомендуем каждые полгода проверять, не добавили ли ее, чтобы появление новых платежей не стало неожиданностью. Также советуем проверять указанные модели — вполне возможно, что конкретно ваша не будет облагаться дополнительным налогом.
В 2022 году
Актуальный список дорогого транспорта еще не был выставлен на сайте министерства. Его появление запланировано на февраль этого года.
Порядок и формула расчета транспортного налога
Транспортный налог относится к региональным. Платят его как простые граждане, так и компании, которые владеют средствами передвижения. Этот тип платежей действует на разные виды транспорта, в их числе: автомобили, мотоциклы, самый разный зимний, а также водный и воздушный транспорт.
Высчитывается он в зависимости от мощности двигателя и года выпуска, но есть и некоторые исключения.
Например, для самолетов и другого воздушного транспорта расчет идет за тягу всех реактивных двигателей, а водного — за валовую вместимость. Также иногда считают за количество единиц техники.
Ставка ТН определяется мощностью двигателя машины и местом, где зарегистрирован владелец транспортного средства. Это играет большую роль, потому что по статье 361 НК РФ местные власти могут повышать или понижать ставку в 10 раз (чаще, конечно, повышать).
В Москве ТН выглядит так:
- 12 рублей за 1 лошадиную силу, если мощность менее 100 «лошадок»;
- 25 руб. — до 125 л. с;
- 35 руб. — до 150 л. с;
- 45 руб. — до 175 л. с;
- 50 руб. — до 200 л. с;
- 65 руб. — до 225 л. с;
- 75 руб. — до 250 л. с;
- 150 руб., если мощность выше 250 л. с.
Расчет производится налоговой инспекцией по формуле: мощность двигателя × ставка налога.
Кроме того, на сайте налоговой есть калькулятор, с помощью которого можно самостоятельно рассчитать размер платежа по всем характеристикам, узнать, попадает ли транспорт в список и положены ли вам какие-то льготы — например, пенсионерам и инвалидам с транспортом мощностью менее 100 л. с. либо приобретенным через соцзащиту.
Мощность сильно увеличивает размер налога — разница всего в пару десятков «лошадок» может существенно увеличить ежегодные выплаты, а если машина стоит более 3 млн, то с учетом коэффициента сумма получится внушительная.
Итоговый платеж по ТН может сильно отличаться в зависимости от количества лошадиных сил автомобиля. Например, если верить калькулятору, то за машины 2020 года с сроком пользования 12 и двигателями на 90 и 120 л. с. придется заплатить 1080 и 3000 рублей. А если у транспорта намного более мощный движок и он находится в списке дорогих, то смело умножайте это число на коэффициент от 1,1 до 3.
Как рассчитать налог на роскошь
Важным критерием при расчете является и возраст машины. В списке министерства четко указано, на какой возраст транспортного средства распространяется налог (в среднем это 2-3 года). То есть если ваш транспорт находится в списке, но срок его жизни дольше указанного, повышенный налог не начисляется.
В таком случае вы просто платите обычный транспортный налог по вышеуказанной формуле. Также срок автомобиля определяется строго с 1 января. То есть транспортному средству 2019 года в 2020 будет один год, в 2021 — два, и т. д.
Например, к BMW X3 M, который Алексей купил ровно год назад, применяется дополнительный коэффициент только если ему меньше двух лет. Если больше — можно спать спокойно, правда, даже без дополнительного множителя сумма будет внушительной из-за большой мощности двигателя.
Взять кредит на авто без первоначального взноса на сумму до 5 млн рублей вы можете на сайте Совкомбанка.
Чтобы рассчитать налог на дорогие машины, нужно к формуле ТН добавить дополнительный коэффициент, который определяется стоимостью и возрастом транспорта:
- от 3 до 5 млн рублей и возрастом не более 3 лет коэффициент составляет 1,1;
- от 5 до 10 млн и 5 лет — 2;
- от 10 до 15 млн и 10 лет — 3;
- от 15 млн и 20 лет — тоже 3.
Снова воспользуемся калькулятором ФНС. Возьмем в пример все тот же BMW X3 M 2020 года с мощностью двигателя 480 л. с. в стандартной комплектации, которым владеют уже 12 месяцев, а проживает владелец в Москве. Машина находится в списке, ее стоимость попадает в категорию от 3 до 5 млн, ей менее трех лет. Получается, при расчете будет применен множитель 1,1. В итоге владельцу машины придется заплатить 144 тыс. рублей.
В Совкомбанке можно оформить кредит наличными на любые цели до 5 млн рублей. Выберите удобную программу и рассчитайте ежемесячный платеж на кредитном калькуляторе. Деньги нужны срочно? Достаточно паспорта и любого второго документа. Нужна крупная сумма? Вы можете взять кредит под залог автомобиля или недвижимости. Заполните заявку на сайте и получите быстрое одобрение. Есть доставка!
Когда и как платить транспортный налог
Обычным гражданам в августе или сентябре приходит уведомление из налоговой. Уведомление может быть как бумажное, так и электронное через личный кабинет (там же можно и уплатить налог). Срок оплаты — не позднее 1 декабря.
Компании же платят за каждый отдельный вид транспорта, который на них зарегистрирован. Кроме того, придется платить авансовые платежи, если они указаны в региональном законе. Срок их уплаты для всех регионов один и делится на кварталы: не позднее 30 апреля, 31 июля и 31 октября соответственно.
Изучив список Минпромторга, Алексей решил не иметь дела с некоторыми машинами из списка, а если и брать их на перепродажу, то лишний раз проверять, что срок больше указанного и транспорт не имеет слишком мощного двигателя — чтобы не разориться на налогах.
Статьи на автотематику у вас в почте
Подпишитесь на подборку статей на автомобильную тематику. Все самое интересное из автомобильной рубрики будем присылать вам на почту.